¿Cómo puede gestionar eficazmente sus deudas con proveedores?
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Las deudas con proveedores son facturas que aún no se han liquidado. Continúe leyendo el artículo y conozca cómo gestionarlas de manera eficaz.
Sommaire
- ¿Qué son las deudas con proveedores?
- ¿Cómo se contabilizan las deudas con proveedores?
- El impacto de las deudas con proveedores en la tesorería de una empresa
- ¿Cómo puede financiar sus deudas con proveedores?
- ¿Por qué las deudas con proveedores son recursos financieros?
- Riesgos relacionados con las deudas con proveedores
- ¿Qué tipos de deuda de las empresas existen?
- Preguntas más frecuentes
¿Qué son las deudas con proveedores?
Las deudas con proveedores son las cantidades de dinero que debe una empresa por bienes o servicios que ha adquirido, pero que aún no ha pagado. Son pasivos corrientes e integran la gestión de la tesorería de una empresa.
Un ejemplo de deuda con proveedores
Tomemos dos empresas: HydraTech, fabricante de botellas reutilizables, y CleanWater, proveedor de filtros de agua:
El 3 de marzo, CleanWater entregó un pedido de filtros a HydraTech, la cual recibió e inspeccionó para comprobar su calidad.
CleanWater envió la factura de 10.000 euros el 5 de marzo con un plazo de pago a 30 días, creando una deuda de proveedor por el mismo importe para HydraTech.
Respetando las condiciones, HydraTech efectuó el pago el 4 de abril, saldando la deuda.
¿Cómo se contabilizan las deudas con proveedores?
¿Dónde se sitúan las deudas con proveedores en el balance?
En el balance, las deudas con proveedores se registran como pasivo, en deudas a corto plazo, ya que generalmente se liquidan en el plazo de un año desde su emisión.
Se registran en la cuenta "acreedores comerciales" y pueden desglosarse en función de su vencimiento.
Cómo saber si una empresa está muy endeudada: el ratio de rotación de cuentas por pagar
Para evaluar el endeudamiento con los proveedores se utiliza la relación entre los débitos comerciales y las compras: es el coeficiente de rotación de los débitos comerciales.
| Ratio deudas proveedores/compras = Deudas con proveedores / Total compras x 100 |
|---|
Para ilustrarlo, tomemos una empresa con unas deudas comerciales de 50.000 euros (media anual) para unas compras totales de 200.000 euros a lo largo del año. El ratio sería entonces 50.000 / 200.000 x 100 = 25%.
Un ratio inferior al 10% suele considerarse bajo, lo que indica que la empresa paga puntualmente a sus proveedores o negocia condiciones de pago ventajosas.
Una proporción de entre el 10% y el 50% puede considerarse normal en muchos sectores empresariales.
Un ratio superior al 50% puede interpretarse como elevado y podría significar que la empresa depende en gran medida del crédito de proveedores para financiar sus operaciones, lo que puede ser una señal de presiones de tesorería.
Es fundamental comparar este ratio con los típicos del sector empresarial en cuestión, ya que pueden variar significativamente de un sector a otro.
El impacto de las deudas con proveedores en la tesorería de una empresa
Las deudas con proveedores tienen un efecto significativo en el flujo de caja de una empresa, influyendo directamente en la necesidad de capital circulante (WCR, por sus siglas en inglés).
Impacto en la WCR
La necesidad de capital circulante representa los fondos necesarios para cubrir el ciclo operativo de la empresa. Retrasar el pago a los proveedores puede reducir temporalmente el WCR, proporcionando así una forma de financiación gratuita y aumentando el flujo de caja a corto plazo.
Pagar inmediatamente tras la emisión de la factura aumenta el capital circulante, lo que requiere recursos financieros adicionales.
Plazo legal de pago
Los plazos legales y las condiciones de pago varían en función de la locación en la que se firma el contrato, por lo que se debe estar al tanto de la respectiva ley.
El papel de Hero en la gestión de WCR
Hero ofrece una solución de financiación que permite a las empresas optimizar su necesidad de capital circulante. Con una solución de factorización inversa, Hero ayuda a las empresas a pagar a sus proveedores a tiempo, al tiempo que les permite conservar efectivo.
Herramientas de contabilidad como QuickBooks facilitan la sincronización y el seguimiento de los pagos, lo que agiliza todo el proceso de gestión de la deuda con los proveedores.
¡Haz clic y prueba Hero gratis!¿Cómo puede financiar sus deudas con proveedores?
La financiación de las deudas con los proveedores es esencial para optimizar y mejorar la tesorería de su empresa:
1. Factorización inversa con Hero
Hero ofrece una solución de factoring inverso, que permite pagar a los proveedores manteniendo un flujo de caja flexible.
Es una palanca para optimizar el capital circulante sin perjudicar las relaciones con los proveedores.
2. Crédito bancario en efectivo
Un crédito en efectivo es una opción rápida para gestionar déficits de liquidez, y se adecúa a sus necesidades puntuales.
3. Otras fuentes de financiación
En caso necesario, las empresas también pueden recurrir a otras fuentes de financiación, como la recaudación de fondos, la financiación basada en los ingresos (FBI) o incluso los créditos fiscales a la investigación para empresas innovadoras.
¿Por qué las deudas con proveedores son recursos financieros?
La deuda con proveedores es un recurso porque la empresa puede utilizar el efectivo hasta que se salde la deuda.
Estas pueden utilizarse estratégicamente como recursos financieros temporales, ya que permiten ampliar la tesorería disponible sin recurrir a un préstamo externo.
Riesgos relacionados con las deudas con proveedores
Esta práctica debe manejarse con cuidado para evitar dañar la reputación de la empresa. Existen riesgos importantes:
1. Riesgo de credibilidad
Un retraso excesivo en el pago de las deudas a proveedores puede perjudicar la credibilidad de una empresa, afectando a su capacidad para negociar buenas relaciones comerciales en el futuro.
2. Coste de oportunidad
Reembolsar demasiado rápido puede salir caro. Hay que encontrar un equilibrio entre el beneficio de disponer de más efectivo y el coste de oportunidad de este capital inmovilizado.
3. Riesgos jurídicos
El incumplimiento de los plazos de pago puede dar lugar a litigios e incluso, en casos extremos, a procedimientos de suspensión de pagos contra la empresa deudora.
Gestionar sabiamente las deudas con los proveedores es crucial para mantener una buena salud financiera y unas relaciones sólidas con los socios comerciales. Herramientas como las que ofrece Hero pueden ayudar a las empresas a optimizar esta gestión.
¿Qué tipos de deuda de las empresas existen?
Los pasivos de una empresa pueden agruparse según su naturaleza y vencimiento.
Por naturaleza contable
Pasivos financieros: préstamos bancarios, emisiones de obligaciones, descubiertos, etc.
Pasivos no financieros: deudas comerciales, deudas fiscales, deudas relacionadas con los empleados, etc.
Por duración
A corto plazo: generalmente con vencimiento dentro de los 12 meses siguientes al cierre del ejercicio.
A largo plazo: plazos superiores a 12 meses.
Por tipo
Deudas comerciales: importes adeudados a proveedores por compras de bienes y servicios.
Obligaciones fiscales y de seguridad social: impuestos y cotizaciones de seguridad social a pagar.
Bonos por pagar: reembolsos debidos a los obligacionistas.
Préstamos y empréstitos de entidades de crédito: incluyen las líneas de descubierto y los préstamos suscritos.
Cada tipo de deuda tiene implicaciones diferentes para la gestión financiera y debe supervisarse cuidadosamente para una salud financiera óptima.
Para garantizar un crecimiento sostenible, es crucial gestionar sus recursos financieros con prudencia. Un seguimiento cuidadoso de sus deudas con proveedores afecta directamente a la solvencia de su empresa. No dude en concertar una cita con uno de nuestros expertos de Hero para hablar de ello.
Preguntas más frecuentes
¿Cómo se salda una deuda con un proveedor?
Para saldar la deuda con un proveedor, hay que pagar el importe adeudado de acuerdo con las condiciones de pago establecidas, a menudo mediante transferencia bancaria o cheque.
¿Quién paga las deudas de una empresa?
Las deudas de una empresa son reembolsadas por la propia empresa a partir de su flujo de caja o mediante financiación externa.
¿Deben registrarse las deudas con o sin IVA?
Las deudas deben registrarse con el IVA incluido, ya que es el importe íntegro que debe abonarse al proveedor.
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20/11/2023
Enfin le paiement pro que vos clients attendent vraiment.