Qu’est-ce qu’une société d'affacturage et à quoi ça sert ?

Société d'affacturage : qu'est-ce que c'est ?

Avant de définir ce qu'est une société d'affacturage, il est indispensable de comprendre tout d'abord ce qu’est l'affacturage. Il s'agit d'une technique financière qui consiste pour une entreprise à céder ses factures clients à une société spécialisée en vue d'obtenir un financement immédiat. Aussi appelée factor, la société d'affacturage est un établissement financier qui propose des services d'affacturage. On l'appelle également compagnie de factoring.

En France, une société d'affacturage doit avoir obtenu la validation de la banque de France en tant qu'établissement de crédit. D'ailleurs, l'activité des sociétés d'affacturage est encadrée par la loi. Elle est soumise par un cahier de charges précis réglementé par les lois bancaires. De même, sa rémunération est basée sur l'Euribor 3 mois.

En plus du financement, la société d'affacturage propose des services complémentaires :

• La gestion du poste clients. L'affacturage permet d'externaliser la gestion du poste client de l'entreprise : facturation, relance, etc.

• Le recouvrement des créances. Une fois qu'elle a procédé au financement des factures, la société d'affacturage se charge de recouvrir les créances auprès du client de l'entreprise.

• L'assurance de crédit qui permet de se couvrir contre les risques d'impayés 

Les sociétés d'affacturage peuvent être des filiales d'établissement bancaire. D'ailleurs, les plus grands établissements bancaires en France possèdent une filiale d'affacturage. Elles peuvent également être des sociétés indépendantes.

Pourquoi céder ses factures à une société d'affacturage ?

En règle générale, lorsqu'elle émet des factures, une entreprise fixe un délai pour le paiement de celles-ci. Ce délai de paiement est généralement compris entre 30 et 60 jours. Or, entre-temps, elle peut avoir besoin de liquidités pour payer ses fournisseurs ou les salaires de ses employés par exemple.

L'affacturage permet de pallier ce besoin de trésorerie car il permet de bénéficier de liquidités immédiates en cédant ses factures clients. L'affacturage est donc une technique de financement anticipé des factures de l'entreprise. Il permet de recouvrer entre 70 et 90 % du montant des factures cédées, le reste servant à rémunérer les services du factor.

Ainsi, bien que l'affacturage ne permet pas de recouvrer la totalité des sommes dues, il reste une technique intéressante pour l'entreprise. En effet, il constitue une bouée de sauvetage pour une entreprise dont les délais de paiement sont longs ou qui a un besoin urgent de liquidités.

De plus, son déploiement est plus rapide que de faire appel à un crédit bancaire par exemple. En effet, l'affacturage permet de bénéficier des fonds sous 48h ou 72h.

Quels sont les avantages offerts par les sociétés d'affacturage ?

Faire appel à une société de factoring offre de nombreux avantages pour une entreprise :

Améliorer sa trésorerie

L'affacturage est avant tout un moyen de financement qui permet de bénéficier de liquidités immédiates sans avoir à attendre les échéances de paiement des factures. Il permet donc de financer son BFR et ainsi d'assurer ses dépenses de fonctionnement. 

Grâce au financement consenti par la société d'affacturage, l'entreprise peut assurer ses charges habituelles :

• Paiement fournisseur ;

• Salaires des employés ;

• Investissements ;

• Etc.

Et ce, sans avoir à s'endetter.

Transférer le risque d'impayés

Une fois les factures cédées, il appartient désormais à la société d'affacturage de s'occuper du recouvrement des créances. C'est donc cette dernière qui va devoir subir les risques liés à l'insolvabilité du client ou aux retards de paiement.

Cela permet aussi de bénéficier de services complémentaires au financement de factures :

• Assurance-crédit ;

• Gestion du poste clients et du recouvrement.

Enfin, c’est un moyen de financement qui ne génère pas de dettes pour l'entreprise. C'est toute la différence avec le crédit bancaire.

Et les inconvénients ?

Malgré les avantages non négligeables de cette technique, recourir à une société d'affacturage présente également des inconvénients :

• Les conditions fixées par la société d'affacturage sont parfois contraignantes. Celle-ci peut en effet fixer des montants minimum pour les factures cédées. Elle peut également mettre en place des contrats à long terme, obligeant ainsi l'entreprise à céder la totalité de ses factures clients.

• Toutes les entreprises ne peuvent y avoir recours. Les factors écartent certains secteurs d'activité de leur clientèle. Sont généralement exclues les entreprises dont les activités nécessitent de faire appel à plusieurs sous-traitants.

• Les coûts peuvent parfois être importants. La société d'affacturage ne cède pas la totalité du montant des factures cédées. Elle prélève directement ses frais ainsi que les sommes destinées à la constitution d'un fonds de garantie. En moyenne, les sociétés d'affacturage reversent entre 70 et 90 % du montant des factures cédées.

• La détérioration des relations client. Une fois les factures cédées, les clients de l'entreprise sont désormais redevables vis-à-vis du factor et non plus de l'entreprise. Le lien de confiance peut donc être rompu. La société de factoring peut se montrer plus intraitable quant aux conditions de remboursement des créances. 

Comment choisir une société d'affacturage ?

L'affacturage est un moyen de financement qui séduit de plus en plus les entreprises. Elles sont une vingtaine en France. C’est donc de plus en plus difficile de choisir parmi tant d'acteurs.

Voici nos conseils pour choisir au mieux :

• Tenir compte de la réputation de la société d'affacturage. Il est prudent d'opter pour une société qui possède un certain nombre d'années d'expérience à son actif.

• Choisir un factor qui possède des compétences approfondies du secteur d'activité. Une société d'affacturage qui connaît bien votre domaine d'activité sera plus sensible à vos besoins.

• Prendre en compte le portefeuille de clientèle. Il faut que le factor possède un nombre important de clients à son actif.

• Faire attention à la rapidité du processus d'approbation. Il vaut mieux choisir une société qui possède une capacité de financement immédiate. Certaines sociétés ne mettent que quelques heures pour débloquer les fonds. D'autres ont besoin de plusieurs jours.

• Opter pour un factor dont l'exigence de fonds de garantie réduite. Toutes les sociétés d'affacturage exigent de constituer un fonds de garantie. Il faut choisir une société qui exige une garantie réduite entre 5 et 15 % du montant des factures cédées.

• Être attentif au contenu des offres du factor. Certes, il peut être pertinent de choisir une société d'affacturage en fonction des coûts. Cependant, les écarts sont généralement faibles d'un factor à un autre. Il faut plutôt comparer ce que chaque société a à offrir. Autrement dit, il faut comparer les services complémentaires offerts par chaque société d'affacturage.

Quelle alternative à la société d'affacturage pour bénéficier de liquidités immédiates ?

Face aux nombreux inconvénients d'une société d'affacturage, une alternative de choix s'offre à vous : Hero. Il s'agit d'une solution de paiement destinée aux entreprises qui offre des facilités de paiement ainsi qu'une avance immédiate sur vos factures clients.

Voici comment Hero fonctionne : une fois une facture validée par la plateforme, celle-ci vous avance 80 % de son montant sous 24h. Et pourtant, vous pouvez proposer des facilités de paiement comme le paiement fractionné (en 3 ou 4 fois) et le paiement différé (sous 30 ou 60 jours) à vos clients. Et pourtant, ces dispositifs ne produisent aucun impact négatif sur votre trésorerie puisque les fonds sont immédiatement versés par Hero.

De plus, le système de tarification de la plateforme est entièrement transparent. En effet, elle prélève uniquement ses frais et reverse le surplus le cas échéant lors du paiement par le client.

De plus, la transaction se fait en toute confidentialité. La plateforme ne notifie pas vos clients. Contrairement à l'affacturage, Hero ne met pas en péril vos relations clients.

Ces avantages offerts par la plateforme fonctionnent à double sens. En effet, vous avez également la possibilité de bénéficier de ces facilités de paiement pour le paiement de vos fournisseurs. La plateforme avance également le paiement au fournisseur.

Ainsi, pour finir, la société d'affacturage est un allié inestimable pour les entreprises à la recherche de financement rapide et flexible. Encore faut-il bien choisir son partenaire car l'affacturage n'est pas dépourvu de risques. Recourir à une société d'affacturage n'est cependant pas une solution incontournable quand on connaît les avantages offerts par notre solution de paiement Hero.