Taux des comptes excédent professionnel : quel rendement pour votre trésorerie d’entreprise ?

Qu'est-ce qu'un compte excédent professionnel ?

Un compte excédent professionnel est un compte d'épargne spécialement conçu pour les entreprises souhaitant placer leur trésorerie excédentaire. 

Contrairement aux comptes courants, il offre une rémunération sur les fonds déposés. Il permet ainsi aux entreprises de tirer profit de leurs liquidités non utilisées.

Quelles différences avec les autres produits financiers ?

Voici ce qui distingue le compte excédent professionnel avec d'autres produits de placement :

• Le livret professionnel : Bien que le terme "livret professionnel" soit couramment utilisé, il n'existe pas de livret réglementé spécifique pour les entreprises. En effet, le Livret A est spécifiquement destiné aux particuliers et exclut les entreprises.

• Le compte à terme : Ce type de compte implique un placement des fonds sur une durée déterminée, avec un taux d'intérêt généralement plus élevé. Cependant, les fonds sont bloqués jusqu'à l'échéance, limitant ainsi la flexibilité.

Dans un compte excédent professionnel, en revanche, les fonds sont disponibles à tout moment.

• Les fonds monétaires : Ces placements consistent en des investissements à court terme dans des instruments financiers sûrs, offrant une liquidité élevée mais avec des rendements souvent inférieurs.

Comment fonctionne le compte excédent professionnel ?

Le compte excédent professionnel fonctionne de manière simple :

• Le taux d'intérêt. Les fonds déposés génèrent des intérêts selon un taux fixé par l'établissement financier. Ce taux peut être fixe ou variable en fonction des conditions du marché.

• L’accessibilité des fonds. Contrairement au compte à terme, les fonds restent souvent disponibles à tout moment. Le compte excédent professionnel offre ainsi une grande flexibilité aux entreprises.

• Conditions bancaires. Les modalités, telles que le montant minimum de dépôt, les plafonds ou les frais éventuels, varient selon les établissements. Pensez donc à comparer les offres pour choisir celle qui convient le mieux à votre entreprise.

Quels sont les taux des comptes excédents professionnels ?

Le taux d’un compte excédent professionnel dépend de plusieurs critères, dont l’établissement bancaire, les conditions du marché et le montant des dépôts.

Comment est déterminé le taux d’un compte excédent professionnel ?

Le taux d'intérêt d'un compte excédent professionnel est influencé par plusieurs facteurs :

• La nature du taux. Certains établissements proposent des taux fixes, garantis sur une période donnée. D’autres offrent des taux variables, ajustés en fonction des fluctuations du marché monétaire.

• Les conditions du marché. Les taux directeurs fixés par la Banque centrale européenne (BCE) jouent un rôle prépondérant. Par exemple, une baisse des taux directeurs peut entraîner une diminution des taux proposés sur les comptes excédent professionnel.

• Le montant des dépôts. Certaines banques appliquent des taux progressifs qui augmentent en fonction du volume des fonds déposés. Ainsi, une trésorerie plus importante peut bénéficier d'un meilleur rendement.

Comparatif des taux actuels des comptes excédents professionnels

Voici un tableau comparatif des taux proposés par différentes institutions financières pour les comptes excédents professionnels.

Comment ont évolué les taux ces dernières années ?

Les taux d'intérêt des comptes excédent professionnel ont suivi les tendances des taux directeurs de la BCE. Par exemple, en 2023, avec un taux directeur à 4,25 %, les taux des comptes excédent professionnel étaient plus élevés.

Cependant, en mars 2025, la BCE a réduit son taux directeur à 2,5 % en réponse à une inflation modérée et à une croissance économique ralentie. Cette baisse a conduit à une diminution des rendements offerts sur les comptes excédents professionnels.

Quelle fiscalité pour les intérêts d’un compte excédent professionnel ?

Les intérêts générés par un compte excédent professionnel sont soumis à l'Impôt sur les Sociétés (IS) au taux en vigueur, soit de 25 %.

Contrairement aux livrets réglementés destinés aux particuliers, ces comptes ne bénéficient pas d'avantages fiscaux spécifiques.

Le régime fiscal de l'entreprise peut également influencer l'imposition des intérêts perçus. Pensez donc à consulter un conseiller fiscal pour optimiser la gestion fiscale de ces revenus.

Quelles alternatives aux comptes excédents professionnels pour optimiser votre trésorerie ?

Outre le compte excédent professionnel, plusieurs autres solutions permettent de valoriser la trésorerie d'une entreprise. Chaque option présente des caractéristiques spécifiques en termes de rendement, de liquidité et de risque.

Le compte à terme

Le compte à terme permet de placer des fonds sur une durée définie, allant d'un mois à plusieurs années. Plus la durée de blocage est longue, plus le taux d'intérêt est attractif. 

Cette solution convient aux entreprises disposant d'une trésorerie stable qu'elles n'ont pas besoin d'utiliser immédiatement. En revanche, les retraits anticipés sont souvent pénalisés, ce qui réduit la flexibilité de ce placement.

Les fonds monétaires et obligataires

Ces placements financiers offrent une rémunération modérée, avec une volatilité faible et un accès rapide aux liquidités.

Les fonds monétaires investissent principalement dans des instruments de dette à court terme. D’un autre côté, les fonds obligataires se positionnent sur des obligations d'État ou d'entreprises.

Ils sont adaptés aux entreprises souhaitant préserver leur capital tout en générant un rendement légèrement supérieur à celui d’un compte courant. Cependant, leur performance dépend des fluctuations des marchés financiers.

La SCPI de rendement pour entreprises

Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier (SCPI) de rendement permettent aux entreprises d’investir indirectement dans l’immobilier professionnel (bureaux, commerces, entrepôts). Elles offrent des revenus réguliers sous forme de loyers perçus sur les biens détenus.

Ce placement présente un rendement potentiellement supérieur aux autres solutions. Cependant, il comporte une contrainte majeure : la liquidité est réduite. En cas de besoin urgent de trésorerie, revendre ses parts peut prendre du temps et engendrer des frais.

Les produits structurés

Les produits structurés sont des instruments financiers combinant plusieurs actifs (actions, obligations, produits dérivés). Ils permettent d’accéder à des rendements attractifs, souvent supérieurs à ceux des placements classiques, tout en intégrant des mécanismes de protection partielle du capital.

Cependant, leur niveau de risque varie selon la composition du produit et l’évolution des marchés. Ce type de placement est recommandé aux entreprises ayant une bonne connaissance des produits financiers et une tolérance au risque plus élevée.

Comment choisir le meilleur taux pour son compte excédent professionnel ?

Le choix du compte excédent professionnel ne doit pas se limiter au taux d’intérêt affiché. D'autres critères sont à analyser pour sélectionner l’option la plus avantageuse pour votre entreprise.

• Le rendement : Comparez les taux d’intérêt proposés par différentes banques et fintechs. Prenez en compte si le taux est fixe, progressif ou soumis aux fluctuations du marché.

• La disponibilité des fonds : Vérifiez les conditions de retrait. Certains comptes permettent un accès immédiat, tandis que d’autres imposent un préavis ou limitent la fréquence des retraits.

• La sécurité : Assurez-vous que les dépôts bénéficient d’une garantie bancaire en cas de défaillance de l’établissement. Privilégier les institutions solides et réglementées.

• Les rais annexes : Examiner les frais de tenue de compte, les éventuels coûts de retrait anticipé et les conditions spécifiques pouvant impacter la rentabilité.

Quel compte choisir selon la taille de votre entreprise ?

Toutes les entreprises n’ont pas les mêmes besoins en matière de gestion de trésorerie. Le choix du compte excédent professionnel dépend de plusieurs facteurs, notamment la taille de l’entreprise, son niveau de liquidité et ses objectifs financiers.

Voici nos recommandations adaptées à chaque type d’entreprise :

Les PME / TPE

Ces structures ont souvent besoin de flexibilité pour gérer leur trésorerie. Il est préférable d’opter pour des solutions offrant une disponibilité immédiate des fonds, comme un compte excédent professionnel ou un livret d’épargne entreprise. Pour un meilleur rendement, une partie des excédents peut être placée sur un compte à terme avec des durées adaptées aux besoins de l’entreprise.

Les grandes entreprises

Avec une trésorerie plus conséquente, elles peuvent se permettre d’investir dans des solutions à rendement optimisé. Outre les comptes excédents professionnels, elles peuvent diversifier leur épargne avec des placements plus sophistiqués comme des fonds monétaires, des obligations d’entreprise ou des SCPI de rendement. La gestion active des excédents peut permettre d’améliorer la rentabilité sans compromettre la sécurité financière.

Les auto-entrepreneurs / professions libérales

Leur trésorerie étant généralement plus limitée, ces profils doivent privilégier des solutions simples et accessibles. Un compte excédent professionnel avec des retraits libres et sans frais est une bonne option. Pour ceux qui ont des surplus occasionnels, un compte à terme court peut être une solution intéressante pour obtenir un rendement légèrement supérieur sans immobiliser les fonds trop longtemps.

Pourquoi opter pour un compte pro Hero ?

Le compte pro Hero offre une rémunération attractive jusqu’à 3 % tout en garantissant une flexibilité optimale. Ses principaux atouts sont :

• Un taux plus élevés que les autres comptes excédents professionnels.

• Une accessibilité immédiate des fonds, sans préavis.

• Une gestion simple, sans frais cachés ni conditions complexes.

Ce produit est donc une alternative idéale pour optimiser la trésorerie de votre entreprise.

Optimiser la trésorerie d’une entreprise nécessite de choisir un placement adapté à ses besoins. Le compte excédent professionnel offre un bon compromis entre rendement et disponibilité des fonds, mais d’autres solutions existent. Chaque option doit être évaluée en fonction de la rentabilité, de la liquidité et de la fiscalité. Le compte pro Hero est une alternative flexible et performante pour gérer efficacement votre trésorerie.