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Vi state chiedendo perché i crediti commerciali rappresentano un problema importante per la vostra azienda? Scoprite come gestire al meglio i vostri crediti commerciali.
Sommaire
Un credito commerciale è un importo dovuto da un cliente alla vostra azienda in cambio di un bene o di un servizio.
L'importo dovuto diventa un credito quando:
L'azienda ha consegnato un bene o un servizio al cliente.
La fattura è stata emessa.
Dove trovare i crediti commerciali nel bilancio?
I crediti commerciali sono iscritti all'attivo del bilancio e diventano un'attività per l'azienda. In pratica, appartengono alla categoria "Immobilizzazioni finanziarie".
Come si calcolano i crediti commerciali?
Per calcolare i crediti commerciali della vostra azienda, dovete sommare tutte le fatture non pagate.
Prendiamo un esempio fittizio, la start-up Impact: un produttore di software per la creazione di siti web. Ecco un elenco delle sue fatture non pagate e pagate.
Nome del cliente | Importo dovuto | Stato |
---|---|---|
Mobili & Co | 132 € | Pagato |
Parrucchiere Ortensia | 565 € | Non pagato |
Gioielleria Oro Blu | 250 € | Non pagato |
Acquerello | 400 € | Pagato |
BaoBao | 520 € | Non pagato |
Emma profumeria | 300 € | Pagato |
Floraqua | 400 € | Non pagato |
Il totale dei crediti commerciali di Impact ammonta a 1.735 euro: 565 + 250 + 520 +400.
Il DSO o Days Sales Outstanding (Tempo medio di incasso) corrisponde al numero di giorni necessari per incassare tutti i crediti commerciali. Per calcolarlo, si utilizza la seguente formula:
(crediti commerciali/vendite IVA compresa) x 360
Si ottiene il numero di giorni medi di pagamento del cliente. I termini di pagamento del cliente sono stabiliti in base alle condizioni definite nel contratto. Non devono superare il termine massimo di pagamento definito per legge.
Ecco 4 regole da seguire per anticipare ed evitare gli insoluti.
Dovete essere chiari con i clienti fin dall'inizio, quando offrite loro i vostri prodotti o servizi. Il periodo di pagamento deve, quindi, essere chiaramente indicato nei termini e nelle condizioni di vendita.
È importante creare un file di tracciamento che raccolga tutti i crediti dei clienti. Dovrebbe includere le informazioni essenziali dell'azienda:
Identificazione,
Tabella di monitoraggio degli ordini,
Importi da ricevere,
Andamento dei crediti,
Termini concessi.
Scegliete metodi di pagamento affidabili, come carte bancarie, addebiti diretti e bonifici bancari, per ridurre al minimo il rischio di problemi di pagamento.
Lo Stato ha fissato il periodo di pagamento a 30 giorni dalla consegna della merce o dalla prestazione del servizio. Tuttavia, questo periodo può andare oltre i 30 giorni senza superare i 60 giorni. Questo è il termine legale per la liquidazione delle fatture tra professionisti per limitare i ritardi di pagamento.
Il recupero dei crediti è essenziale per mantenere la salute finanziaria della vostra azienda. Avete due opzioni:
Con la riscossione interna, gestite tutto da soli, senza l'intervento di altre parti per recuperare i vostri insoluti. Quando la fattura è scaduta, dovete prima fare dei solleciti amichevoli. Poi dovete applicare gli interessi di mora e la sanzione indicata nella fattura quando il termine è scaduto.
Le società di recupero creditisi offrono di gestire le vostre fatture insolute.
Se volete delegare le vostre fatture prima che diventino problematiche, potete ricorrere a una società di factoring (una banca o un operatore specializzato).
Ma la maggior parte di queste società vi chiede di cedere tutte le vostre fatture! Hero offre un moderno servizio di factoring: siete voi a scegliere le fatture interessate. Contattate uno dei nostri consulenti.
Esistono diversi tipi di crediti commerciali:
Credito incipiente: l'azienda non può ancora richiedere il pagamento della fattura perché non ha ancora consegnato i beni o i servizi.
Credito certo: la bolla di consegna è stata firmata e la fattura è stata emessa.
Scaduto ed esigibile: la data di scadenza del pagamento è passata.
Il mancato pagamento rappresenta una perdita netta per la vostra azienda.
Ecco alcuni consigli da seguire per evitare i pagamenti in ritardo:
Effettuate una valutazione del credito e consultate le referenze per verificare la solvibilità dei vostri clienti.
Redigete buoni termini e condizioni commerciali.
Includete un deposito nei termini di pagamento per i clienti più a rischio.
Utilizzate un servizio come Hero, che può finanziare le vostre fatture in anticipo.
I crediti non pagati rappresentano una perdita di liquidità per l'azienda. Quando i crediti si accumulano, possono rallentare lo sviluppo dell'azienda e aumentare la necessità di finanziamento del flusso di cassa.
I crediti commerciali costituiscono un aspetto essenziale per una sana gestione finanziaria della vostra azienda. L'obiettivo è mantenere un flusso di cassa sano. Hero può aiutarvi a gestire i vostri crediti con il suo approccio moderno e la riconciliazione automatica dei pagamenti.
Un credito è un importo dovuto da un terzo (di solito un cliente). Un debito è una somma che dovete a un terzo (ad esempio, un fornitore).
Un credito commerciale è un importo dovuto da un cliente.
Un credito commerciale è iscritto in bilancio al lordo dell'IVA.
20/03/2024
Enfin le paiement pro que vos clients attendent vraiment.